金融界4月21日消息(xī) 证监会(huì)有关部(bù)门(mén)负责人就泽(zé)达(dá)易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发(fā)行案件(jiàn)答记者问。证(zhèng)监会有关(guān)部门负责人表示，欺(qī)诈发行、财务造假等(děng)资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害(hài)广大投资(zī)者合(hé)法权(quán)益，危(wēi)及市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关(guān)于依法从(cóng)严打击证券违法活动的(de)意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉(lì)查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实(shí)党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容(róng)忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违法犯罪行为实(shí)行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批(pī)欺(qī)诈发行案件，社(shè)会影响广泛(fàn)。作为监管机(jī)构，如(rú)何推动对上述(shù)发行人、控股股东、实(shí)际控制人、中介机构(gòu)及其责任人(rén)员(yuán)等(děng)相关(guān)责(zé)任主体进行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大(dà)投(tóu)资者合(hé)法权益，危及市场秩序和金(jīn)融安全。中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活动的意(yì)见》强调坚(jiān)持(chí)“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化打(dǎ)击证(zhèng)券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中(zhōng)央(yāng)国务院(yuàn)对(duì)资本市场违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成强力震慑(shè)。具体而言(yán)：

　　一是对于证券(quàn)发行人(rén)及相关控股股东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚决(jué)严(yán)惩，全方(fāng)位追责。如在上述两案的行政责任方(fāng)面，我会依法向泽达易(yì)盛(shèng)（天津）科技股份有限公司(sī)（以下简(jiǎn)称泽(zé)达(dá)易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股(gǔ)份有限(xiàn)公司(sī)（以(yǐ)下(xià)简称紫晶(jīng)存储）及相关责任人(rén)作出行政处罚和市场禁(jìn)入决定，分别对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储及相关责任人员进行行政处罚，并(bìng)对部分责任(rèn)人员采取(qǔ)证(zhèng)券市场禁入措施。同时(shí)，我(wǒ)会加(jiā)强与公安机关的沟通协(xié)调，对(duì)涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人(rén)依(yī)法及时移送公安机关处理，推(tuī)动案(àn)件刑事(shì)追责相(xiāng)关工作。另(lìng)外，根据《上(shàng)海证券交易所(suǒ)科创板(bǎn)股票上市(shì)规则》的规(guī)定(dìng)，上(shàng)海证券交易所将依法对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持(chí)适格(gé)投(tóu)资者及(jí)时有(yǒu)效地(dì)追究违规上市公司(sī)及其相关(guān)中介机构等责(zé)任主(zhǔ)体(tǐ)的民(mín)事(shì)赔(péi)偿责(zé)任。民事责任是资(zī)本市(shì)场法律责任体系的重要(yào)组成部分(fēn)，是(shì)对违法行为(wèi)进(jìn)行立体(tǐ)式追(zhuī)责的重要一环，也是提(tí)高资本市(shì)场违法违(wéi)规成本(běn)的重要举措(cuò)。我(wǒ)会(huì)将进(jìn)一步畅通(tōng)投(tóu)资者权利救(jiù)济渠(qú)道，维护投资(zī)者(zhě)合(hé)法(fǎ)权益，督(dū)促(cù)市(shì)场参与各方归(guī)位尽责，形成资(zī)本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服务(wù)的证(zhèng)券公司、出(chū)具审计报告的或者法(fǎ)律意见(jiàn)书的证券服(fú)务机(jī)构等违规主体实(shí)施(shī)精(jīng)准打(dǎ)击。如果相(xiāng)关中(zhōng)介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送(sòng)司法机关处理；如果相(xiāng)关中介(jiè)机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的情(qíng)形，我会将按(àn)照过责相当(dāng)的(de)法治理念，综合(hé)考虑违法程度、案件情(qíng)况、执(zhí)法效率、赔偿投资者损失(shī)意愿和(hé)能力等因素，依法妥善处(chù)理，让中介(jiè)机(jī)构为(wèi)其未勤勉尽责的执业行为付出(chū)代(dài)价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人员。证(zhèng)券(quàn)公司(sī)、会计(jì)师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构从业(yè)人员(yuán)的道德水准、专业能力(lì)、合规风险意识和廉洁从(cóng)业水平等兰州大学电子邮箱地址，兰州大学邮箱入口，是(shì)保障(zhàng)证(zhèng)券服(fú)务质量(liàng)的重要因素。如果(guǒ)在(zài)欺诈发(fā)行、财务造假等案件(jiàn)中发现相(xiāng)关(guān)中介机(jī)构责(zé)任(rèn)人员存在违(wéi)法违(wéi)规行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者(zhě)合(hé)法权益，目(mù)前在投资者保兰州大学电子邮箱地址，兰州大学邮箱入口护方面有(yǒu)哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民(mín)事诉讼法》等法律法(fǎ)规(guī)规定了包括协商和解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼(sòng)等一(yī)系列投资者赔(péi)偿救济制度。这些制度各有优(yōu)势，对于个(gè)案中采(cǎi)用何(hé)种方式，需综合考虑不同投资者(zhě)赔偿救济制度的(de)适用条件、投资者获赔(péi)的充(chōng)分性和有效性、赔付(fù)责任主体的意(yì)愿和能力等因素，目标都是有(yǒu)效保护投资者(zhě)、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海金融法院(yuàn)已经收到(dào)泽达易(yì)盛普通代(dài)表人诉(sù)讼起诉材料(liào)，中证(zhèng)中小(xiǎo)投资者(zhě)服务中心发布公告，表示(shì)密切关注泽达(dá)易盛普通代表人诉讼进展，如(rú)上海金融法院受理并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，将(jiāng)依法接(jiē)受投资者特(tè)别授权(quán)，申(shēn)请参加该案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制(zhì)度具有(yǒu)“默示(shì)加入、明示(shì)退出(chū)”的特征，能够一(yī)揽(lǎn)子解决泽达易(yì)盛案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者的合(hé)法权益可以在诉讼程序(xù)中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信(xìn)建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司作为紫(zǐ)晶(jīng)存储申请首次公开发(fā)行股票(piào)的(de)保(bǎo)荐机构和主(zhǔ)承销商，与其他中介机构(gòu)正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出(chū)资(zī)10亿元设立(lì)先行赔付专(zhuān)项基金（上(shàng)述(shù)金(jīn)额(é)为公司初步估算结果(guǒ)，基金规模(mó)将根据最终计算的适格投资者损失赔(péi)付金额进行调整(zhěng)），用于先行赔付适格投资者的投资损(sǔn)失。先行赔付可以高效、快(kuài)捷地解决紫晶存储案的民事(shì)赔偿问题，适格投(tóu)资者可以积(jī)极(jí)参与先行赔付程序直接获(huò)赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司披露的公告中提出向证监会提交证券(quàn)期(qī)货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺申请，证(zhèng)监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券(quàn)法》新(xīn)增了证券领(lǐng)域行政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度(dù)（以下简称当(dāng)事人承(chéng)诺制度）。当事人承诺制度是指国务院(yuàn)证(zhèng)券监(jiān)督管理机构(gòu)对涉嫌证券期(qī)货违法(fǎ)的(de)单位或(huò)者个(gè)人进行调查期间，被调查的(de)当事人承诺纠正涉嫌(xián)违法行为、赔偿有关投资者损失(shī)、消除(chú)损(sǔn)害或者不良影响(xiǎng)并(bìng)经国务(wù)院证券(quàn)监督(dū)管理机构认(rèn)可，当事人(rén)履行承诺后国务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构终止案件调(diào)查的行政执法方式。相关(guān)法律(lǜ)法(fǎ)规(guī)明确规定了当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度的(de)基本(běn)流程、适用范围、监督制约(yuē)机(jī)制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺(nuò)金(jīn)数(shù)额(é)的确定需要(yào)综(zōng)合考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避(bì)免的(de)损(sǔn)失、当事(shì)人涉嫌违法行(xíng)为依法可能被(bèi)处以罚款和没收(shōu)违法(fǎ)所得(dé)的金(jīn)额，以及投(tóu)资者因当事人(rén)涉(shè)嫌(xián)违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数(shù)额通常高(gāo)于罚没(méi)款数额，且可(kě)用于(yú)赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失，在(zài)证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺这一程序中，既(jì)可以实现对申(shēn)请人的(de)精准打击(jī)，也可(kě)以有效便(biàn)捷地补偿投资者的损失。因此，当事人(rén)承诺制度(dù)可以一并解决案件相关的行政处(chù)理与民(mín)事赔偿问题，兰州大学电子邮箱地址，兰州大学邮箱入口有效提高执法(fǎ)效(xiào)能，达到行政追责与民(mín)事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对于中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司向我会提(tí)交(jiāo)当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺制度实施办法》《证券(quàn)期货(huò)行政执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度实(shí)施规(guī)定》等(děng)规定，依法依(yī)规决(jué)定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉的(de)证券公(gōng)司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事(shì)务(wù)所(suǒ)等中介机构(gòu)及其(qí)责任(rèn)人员，下(xià)一步(bù)将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零(líng)容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介机构开展“一(yī)案双查”。在(zài)泽达易盛案中，东兴(xīng)证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司(sī)、天健(jiàn)会(huì)计(jì)师事务所、北(běi)京市康达律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构因涉嫌(xián)在(zài)相关执业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会立(lì)案。在紫晶存储案(àn)中，我(wǒ)会对中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司、容诚会(huì)计师事务所、致同会计师事务(wù)所(suǒ)、广东恒益律师事务所等中(zhōng)介机构启(qǐ)动了相关(guān)调(diào)查工作，后续(xù)将根据其在相(xiāng)关执业行(xíng)为中的勤(qín)勉尽(jǐn)责情况，结合(hé)其(qí)主动(dòng)先行赔付以及申(shēn)请证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人(rén)承(chéng)诺等情形(xíng)，依(yī)法进行下一步处理。需要指(zhǐ)出的是(shì)，我们将(jiāng)关注相关中介机构(gòu)有关责任人员在上(shàng)述案(àn)件中(zhōng)的(de)执业(yè)行为(wèi)，如果发(fā)现有关责任(rèn)人员存(cún)在(zài)违(wéi)法违规行(xíng)为，将(jiāng)依法(fǎ)依规(guī)予以严(yán)处。

　　证券公司(sī)、会(huì)计师事务所、律师事(shì)务所等中介机构是保障资本市(shì)场(chǎng)高质量(liàng)发展(zhǎn)的重(zhòng)要力量，中介(jiè)机构及其从(cóng)业人(rén)员(yuán)应(yīng)当严格(gé)遵守法律法规和(hé)职业道德(dé)要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营(yíng)造和(hé)维护(hù)风清气正(zhèng)的(de)企业文化和(hé)行业(yè)文化，珍视行业声誉。

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